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HERRAMIENTAS/AUTÓNOMOS

Simulador de Neto para Autónomos

IRS + Segurança Social de principio a fin · 2026

¿Cuánto factura al año y cuánto le queda realmente? Esta herramienta junta el IRS y la Segurança Social del trabajador autónomo en el regime simplificado (régimen simplificado), con la exención y la reducción del inicio de atividade, y muestra el neto, la contribución trimestral y mensual, y los plazos. Todo en su navegador.

Por Elijah·ACTUALIZADO JULIO 2026·6 MIN·FUENTES OFICIALES
EN RESUMEN
Segurança Social
21,4% sobre el 70% de los servicios
Declaración trimestral
Ene · Abr · Jul · Oct
1.º año de atividade
SS exenta + coeficiente −50%
IRS
Tramos de 2026 sobre la base
1.º (inicio)2.º3.º o más
SolteroCasado, 1 titular
−25%Base+25%
Solo cuenta en los coeficientes 0,75 / 0,35. Sus contribuciones a la SS ya cuentan para el 15% exigido.
NETO ESTIMADO POR AÑO
…
  • Facturación bruta…
  • Base tributable de IRS…
  • − IRS (estimación)…
  • − Segurança Social (año)…
  • Carga efectiva…
SEGURANÇA SOCIAL, AL DETALLE
POR TRIMESTRE…
POR MES…
DECLARACIÓN TRIMESTRAL31 ene · 30 abr · 31 jul · 31 oct

Cómo funciona

El trabajador autónomo en el regime simplificado paga dos cosas: IRS, calculado sobre una fracción de lo que factura (el coeficiente del art. 31) mediante los tramos progresivos, y Segurança Social, al 21,4% sobre el 70% de los servicios. Al abrir atividade hay dos alivios: exención de Segurança Social en los primeros 12 meses y un coeficiente de IRS reducido en un 50% (1.º año) y un 25% (2.º año). Esta herramienta aplica todo esto y devuelve el neto, las contribuciones y los plazos.

  1. 1
    Junta las dos cuentas del autónomo en una sola
    Con recibos verdes, el autónomo paga IRS y Segurança Social, pero con lógicas distintas y en momentos distintos. Esta herramienta parte de lo que factura en el año y devuelve el neto final, el IRS estimado, la contribución trimestral y mensual a la Segurança Social, y las fechas en las que tiene que actuar. Es el «recibos verdes» de principio a fin.
  2. 2
    El primer y el segundo año se paga menos
    En los primeros 12 meses de atividade no paga Segurança Social. Y en el año de inicio y el siguiente, el coeficiente del regime simplificado (0,75 o 0,35) se reduce en un 50% y un 25% (art. 31, n.º 10 del CIRS), siempre que no tenga rendimentos de trabajo por cuenta ajena en esos años. La herramienta aplica estas reducciones según el año que elija.
  3. 3
    Segurança Social: trimestral para declarar, mensual para pagar
    Cada tres meses declara lo que ha facturado (hasta el último día de enero, abril, julio y octubre); a partir de eso, la Segurança Social fija la contribución de los tres meses siguientes, que paga mes a mes hasta el día 20. Puede ajustar la base declarada en ±25%. La herramienta muestra los tres valores: anual, trimestral y mensual.
  4. 4
    Es una estimación de planificación, no la cuenta final
    Usamos los coeficientes del art. 31, los tramos de IRS de 2026 y el tipo del 21,4% de la Segurança Social. No incluye deducciones a la cuota (salud, educación, unidad familiar), el mínimo de existência, retenções na fonte ni la contabilidade organizada. Por eso, la cifra de IRS suele ser un techo. Para el valor exacto, use el simulador oficial de la AT o un contable.

Preguntas frecuentes

¿Existe de verdad una calculadora para el regime simplificado de principio a fin?
Eso es lo que hace esta herramienta: toma lo que factura al año y junta el IRS (coeficiente del art. 31, con la reducción del 1.º y 2.º año, y los tramos) y la Segurança Social (21,4% sobre el 70%, con la exención de los primeros 12 meses), y devuelve el neto y las fechas. Mucha gente monta un Excel para esto porque el portal no lo hace de forma clara. Aquí está listo, con las fuentes oficiales enlazadas.
¿Por qué la Segurança Social no es el 21,4% de todo lo que facturo?
Porque la base es el «rendimiento relevante»: para servicios es el 70% de lo que factura, para venta de bienes y restauración es el 20%. El tipo del 21,4% se aplica sobre esa base. Para servicios, eso da alrededor del 15% de la facturación (21,4% × 70%). También puede ajustar la base declarada en ±25% en la Segurança Social Direta, para pagar un poco más o menos.
¿Qué es la reducción del 50% y el 25% del primer y segundo año?
En el año en que abre atividade y en el siguiente, el coeficiente que convierte la facturación en renta tributable se reduce: 50% en el 1.º año, 25% en el 2.º (art. 31, n.º 10 del CIRS). Un prestador de servicios con coeficiente 0,75 usa efectivamente 0,375 en el 1.º año y 0,5625 en el 2.º. Por tanto, paga bastante menos IRS. El beneficio se pierde si también tiene rendimentos del trabajo por cuenta ajena en esos años.
Trabajo para clientes en el extranjero. ¿Cambia algo?
Para la Segurança Social y el IRS, si es residente fiscal en Portugal, el ingreso cuenta igual: que el cliente sea extranjero no lo exime. Cambia el IVA (muchos servicios B2B en la UE se autoliquidan por el cliente) y puede haber retención en el país del cliente, con crédito fiscal aquí. La exención de SS de los primeros 12 meses se aplica igual. Confirme el encuadre con un contable.
¿Cuándo compensa más la contabilidade organizada que el regime simplificado?
A grandes rasgos, cuando sus gastos reales de la atividade son mayores que el margen que presume el coeficiente. Con el coeficiente 0,75, el Estado presume un 25% de gastos; si gasta más que eso (equipamiento, oficina, subcontratas), la contabilidade organizada puede deducir el importe real y bajar el impuesto. Tiene costes (contable obligatorio) y más obligaciones, y es obligatoria a partir de 200 000 € de facturación. Haga los números en los dos escenarios.
FUENTES OFICIALES
AVISO
Estimación de planificación, no asesoramiento fiscal. Calcula el IRS bruto sobre el rendimento de la atividade (regime simplificado) y la Segurança Social del autónomo, con los coeficientes del art. 31, los tramos de IRS de 2026 y el tipo del 21,4%. No incluye deducciones a la cuota (salud, educación, unidad familiar), mínimo de existência, retenções, IVA, tasa de solidaridad, contabilidade organizada ni otros ingresos. Por eso es, en general, un techo. Prevalecen las simulaciones oficiales de la AT y de la Segurança Social. Para casos concretos, consulte a un contable certificado.